Imagine uma empresa que possui filiais em diferentes cidades, fábricas em outros estados e unidades de negócio espalhadas até por outros países. Agora pense no desafio que é reunir todos os dados financeiros dessas operações em um único lugar, com precisão, segurança e rapidez. Parece complicado? De fato, é. Mas essa tarefa tem nome: consolidação financeira.
Esse processo é essencial para que os gestores tenham uma visão completa da situação econômica da empresa como um todo, especialmente quando existem várias subsidiárias envolvidas. E mais do que isso: é um passo fundamental para garantir transparência, cumprir exigências legais e tomar decisões estratégicas com base em dados confiáveis.
No entanto, a consolidação financeira também pode ser um verdadeiro quebra-cabeça. São diversos sistemas operando separadamente, moedas diferentes, legislações variadas e muitos dados espalhados em planilhas e plataformas distintas. É nesse cenário que entram as soluções tecnológicas e a importância de métodos eficientes.
Neste artigo, você vai entender um pouco mais sobre o assunto. Vamos descomplicar esse tema de forma leve, mas sem perder a profundidade.
O que é consolidação financeira?
De forma simples, consolidação financeira é o processo de juntar as informações contábeis e financeiras de diferentes empresas que fazem parte de um mesmo grupo, como se todas fossem uma só. Isso inclui juntar dados como receitas, despesas, ativos, passivos e fluxos de caixa, removendo duplicidades e transações internas entre essas entidades.
Por exemplo, imagine uma empresa-mãe que possui duas subsidiárias. Cada uma tem seu próprio balanço patrimonial e relatório de resultados. A consolidação financeira vai reunir essas informações para formar um único documento que represente toda a estrutura empresarial de forma integrada.
Essa prática é muito comum (e obrigatória) em grupos empresariais de médio e grande portes, especialmente aqueles que têm capital aberto ou que precisam seguir padrões internacionais de contabilidade, como o IFRS (International Financial Reporting Standards). A finalidade é oferecer uma visão clara, precisa e uniforme do desempenho financeiro da companhia como um todo.
Por que a consolidação financeira é tão importante?
A principal razão está na transparência. Com os dados consolidados, fica mais fácil enxergar o verdadeiro retrato financeiro do grupo empresarial. Sem esse processo, cada empresa do grupo continuaria gerando seus relatórios individualmente, o que dificultaria o entendimento da performance global da organização.
Além disso, esse processo ajuda os gestores a tomarem decisões mais estratégicas. Com todos os dados em um só lugar, é possível identificar gargalos, oportunidades, e até fazer previsões mais assertivas. Também é essencial para apresentar informações padronizadas ao mercado, a investidores, bancos e órgãos reguladores.
Outro ponto importante é a conformidade legal. Empresas que atuam em diferentes países ou que têm capital aberto precisam seguir normas específicas, como a Lei Sarbanes-Oxley ou os padrões internacionais de relatórios financeiros. A consolidação permite atender a essas exigências com mais facilidade e segurança.
Como funciona o processo de consolidação?
A consolidação financeira geralmente passa por três etapas principais:
- Coleta de dados: aqui, é necessário reunir todas as informações contábeis das empresas envolvidas no processo. Isso inclui balanços patrimoniais, demonstrações de resultados, transações internas, entre outros.
- Unificação das informações: nessa fase, os dados coletados são organizados e padronizados. É preciso converter moedas estrangeiras para a mesma moeda de apresentação, remover transações internas (como vendas entre as empresas do grupo) e garantir que tudo esteja na mesma estrutura de contas.
- Geração de relatórios: com os dados já organizados, o próximo passo é produzir as demonstrações financeiras consolidadas. Esses relatórios servem como base para análises internas, auditorias, e também para prestação de contas a órgãos reguladores e investidores.
Quais são os principais desafios da consolidação?
Um dos grandes obstáculos é a falta de integração entre os sistemas usados pelas empresas. Muitas vezes, cada unidade usa ferramentas e formatos diferentes, o que torna o trabalho de juntar tudo mais demorado e sujeito a falhas.
Além disso, quando o processo é feito de forma manual, com base em planilhas, os riscos de erro aumentam. Uma fórmula errada ou uma informação duplicada pode comprometer todo o relatório. Também há o risco de atrasos no fechamento contábil, prejudicando o planejamento e a tomada de decisão.
A complexidade cresce ainda mais quando há operações em diferentes países, com moedas e legislações distintas. Nesse caso, a conversão cambial, o ajuste de impostos e o cumprimento das exigências locais tornam o processo ainda mais desafiador.
Leia mais: 5 fatores que impactam a consolidação financeira e como resolvê-los com tecnologia SaaS
Como a tecnologia pode ajudar?
Para lidar com os desafios da consolidação financeira, muitas empresas têm recorrido a plataformas especializadas que automatizam grande parte do processo: desde a coleta e validação dos dados até a geração de relatórios consolidados.
Essas ferramentas ajudam a economizar tempo, reduzem significativamente os erros humanos e liberam a equipe de tarefas operacionais repetitivas, como lançamentos contábeis e conferência de extratos. Além disso, permitem análises mais rápidas e detalhadas, facilitando a identificação de tendências e a tomada de decisões mais estratégicas.
Outro ponto importante é a agilidade na criação de relatórios padronizados, com poucos cliques, e a segurança em relação ao cumprimento de normas contábeis como IFRS e GAAP (Generally Accepted Accounting Principles). Essas plataformas também oferecem um ambiente colaborativo e seguro, no qual diferentes áreas podem atuar simultaneamente, mantendo a governança e a transparência dos dados.
Passo a passo: como a Accountfy facilita a conciliação financeira
A seguir, apresentaremos um passo a passo de como a plataforma opera nesse processo: do input de dados até a análise final. Veja:
1. Importação automatizada dos dados contábeis e financeiros
A plataforma permite importar dados diretamente do ERP da empresa (como TOTVS, SAP, Oracle, entre outros), eliminando a necessidade de planilhas manuais.
- Integração via API ou arquivos .CSV;
- Padronização automática do plano de contas;
- Centralização das informações financeiras em um único ambiente.
2. Mapeamento do plano de contas contábil e gerencial
Logo após a importação, a Accountfy realiza o mapeamento do plano de contas contábil e gerencial da empresa, organizando as informações para permitir uma visão clara das movimentações.
- Criação de um plano de contas gerencial padronizado;
- Mapeamento por centro de custo, unidade de negócio, projetos etc;
- Visualização hierárquica dos dados.
3. Conciliação automática dos dados
Com os dados importados e mapeados, a plataforma de inteligência financeira executa a conciliação financeira automática, apontando divergências entre diferentes fontes de informação:
- Comparação entre balancetes e extratos bancários;
- Verificação de lançamentos duplicados ou inconsistentes;
- Sinalização de erros e gaps em tempo real.
4. Validação com rastreabilidade total
Além de conciliar, a Accountfy oferece rastreabilidade de dados para que cada valor possa ser verificado até sua origem:
- Drill-down até o lançamento contábil original;
- Evidências dos ajustes realizados;
- Histórico de auditoria completo.
5. Dashboards e relatórios em tempo real
Depois da conciliação validada, a empresa tem acesso a dashboards financeiros dinâmicos e relatórios personalizáveis:
- DRE gerencial com visão comparativa (real vs. orçado);
- Indicadores financeiros e operacionais;
- Exportação em PDF, Excel ou integração com BI.
6. Colaboração e governança financeira
Por fim, a plataforma da Accountfy permite colaboração em tempo real entre áreas, com permissões de acesso e trilhas de auditoria:
- Times de contabilidade, controladoria e FP&A trabalham de forma integrada;
- Aprovação de ajustes com registro de responsáveis;
- Gestão de múltiplas empresas ou unidades em um único ambiente.
Menos erros, mais eficiência: transforme a forma como sua empresa consolida dados
Manter a conciliação financeira em dia é fundamental para garantir a saúde e a governança de uma empresa. Com a plataforma certa, esse trabalho ganha automação, velocidade e precisão, eliminando a complexidade e as tarefas manuais. Que tal automatizar processos, eliminar erros manuais e aumentar a eficiência com a Accountfy? Fale com o nosso time de especialistas e agende uma demonstração da plataforma líder em inteligência financeira no Brasil.
