O fechamento do ano fiscal é um dos processos mais estratégicos e críticos para empresas de todos os portes. Ele marca o encerramento do ciclo contábil e é o momento de consolidar os dados financeiros, apurar resultados e verificar se o negócio gerou lucro, enquanto se prepara o terreno para o próximo exercício.
Mais do que cumprir exigências legais, essa etapa é essencial para garantir organização contábil, conformidade tributária e clareza estratégica. Para que esse processo aconteça de forma fluida, eficiente e sem retrabalhos, é preciso planejamento, controle e o apoio da tecnologia para ganhar agilidade.
Neste artigo, você confere um checklist com 8 passos fundamentais para fechar o ano fiscal com precisão.
O que é o fechamento do ano fiscal?
O fechamento do ano fiscal é o processo de consolidação de todos os registros financeiros e contábeis de uma empresa ao longo de um exercício (geralmente de janeiro a dezembro).
Entre os objetivos do fechamento anual estão:
- Verificar o desempenho da empresa no período;
- Apurar impostos e obrigações fiscais;
- Gerar relatórios obrigatórios, como DRE, DFC e Balanço Patrimonial;
- Avaliar a saúde financeira da organização;
- Servir de base para o planejamento do próximo ano.
Checklist: 8 passos para um fechamento do ano fiscal eficiente
1. Organize sua escrituração contábil
A escrituração contábil bem feita é a espinha dorsal do fechamento fiscal.
Verifique se:
- Todos os lançamentos do ano estão devidamente registrados;
- Os valores debitados e creditados estão consistentes;
- Os extratos bancários batem com os saldos contábeis;
- As conciliações bancárias, de fornecedores e de clientes estão atualizadas.
Dica extra:
Divida suas informações por categorias contábeis para facilitar a análise e os relatórios:
- Vendas;
- Contratos;
- Produção;
- OPEX;
- Recursos Humanos;
- CAPEX;
- DRE;
- Fluxo de Caixa;
- Balanço Patrimonial.
2. Mantenha os saldos atualizados e organizados
Ter uma visão clara dos saldos financeiros e patrimoniais da empresa evita surpresas e retrabalhos.
Certifique-se de que:
- Todos os saldos bancários estão corretos;
- Há controle sobre contas a pagar e a receber;
- Provisões (férias, 13º, encargos) estão registradas;
- Não há saldos negativos ou duplicados.
Com isso, você evita procurar informações de última hora e consegue analisar o lucro com agilidade.
3. Revise as obrigações acessórias
Durante o ano, diversas obrigações são entregues ao fisco. No fechamento, revise se está tudo em dia:
- SPED Contábil e Fiscal;
- DCTF;
- ECD e ECF;
- DIRF;
- Reinf.
Erros ou omissões podem resultar em multas e penalidades. Faça um checklist das entregas e, se necessário, regularize as pendências antes do encerramento oficial do exercício.
4. Apure corretamente os impostos
A apuração tributária deve ser feita com base nos dados consolidados. Para isso, você precisa saber:
- Qual o regime de tributação da empresa (Lucro Real, Presumido ou Simples Nacional);
- Quais impostos incidem sobre o faturamento e o lucro;
- Se há créditos tributários a compensar;
- Se o regime atual ainda é vantajoso para o próximo exercício.
Uma apuração bem feita garante compliance fiscal e ainda pode indicar oportunidades de economia legal de tributos.
5. Gere os demonstrativos contábeis obrigatórios
Relatórios como DRE, DFC e Balanço Patrimonial são obrigatórios e oferecem insights valiosos para a gestão.
- DRE: mostra se a empresa teve lucro ou prejuízo.
- DFC: revela a saúde do fluxo de caixa.
- Balanço Patrimonial: exibe a posição financeira do negócio.
Use ferramentas, como a Accountfy, que automatizam esses relatórios, pois isso reduz erros e acelera o processo de fechamento.
6. Mantenha as notas fiscais organizadas e disponíveis
As notas fiscais eletrônicas (NF-e) precisam estar armazenadas de forma segura e acessível, principalmente em caso de auditoria.
- Salve todas em um repositório na nuvem.
- Mantenha backups regulares.
- Vincule as NF-es aos lançamentos contábeis correspondentes.
Essa organização agiliza a conferência de dados e facilita a fiscalização e auditoria externa.
7. Compartilhe os dados com a controladoria e os gestores
O fechamento não é só tarefa da contabilidade. Toda a gestão deve ter visibilidade sobre os números.
- Compartilhe os relatórios por centro de custo ou unidade de negócio.
- Use plataformas que permitam acesso controlado e em tempo real, como a Accountfy.
- Promova reuniões de alinhamento sobre os dados consolidados.
Com isso, a empresa transforma o fechamento em base para decisões colaborativas e estratégicas.
8. Transforme os dados em um plano de ação para o novo ano
Fechou o ano? Agora é hora de usar os dados para planejar o próximo ciclo com segurança.
Monte um plano de ação baseado em:
- Criação de metas financeiras e operacionais;
- Vinculação a indicadores de desempenho (KPIs);
- Direcionamento das ações para cada área;
- Monitoramento mensal ou trimestral.
Empresas que seguem um plano alcançam mais rapidamente os objetivos estratégicos, pois transformam dados contábeis em ações práticas e monitoráveis.
Por que o fechamento do ano fiscal é importante?
Além de obrigatório, o fechamento fiscal:
- Garante conformidade legal e tributária;
- Evita multas e problemas com o fisco;
- Gera relatórios confiáveis para decisões de gestão;
- Melhora a governança e a transparência;
- Ajuda a definir metas realistas para o próximo ano.
Fechar bem o ano é abrir melhor o próximo ciclo.
Case de sucesso: como a CCM acelerou o fechamento contábil e focou em estratégia com uso da Accountfy
Um exemplo real de transformação no processo de fechamento é o da CCM. Com um portfólio robusto de marcas no segmento de higiene, a empresa enfrentava uma rotina financeira desafiadora, marcada por uso excessivo de planilhas, retrabalho e lentidão no fechamento contábil.
Desafios antes da mudança
Carlos Silva, Controller da CCM, relembra que o fechamento contábil anual exigia quase uma semana inteira só para gerar as demonstrações financeiras, além de múltiplas rodadas de revisão e ajustes manuais em planilhas com mais de 30 abas:
“Quando chegava a época de auditoria, gastávamos quase uma semana só para fazer a demonstração financeira completa. Isso só em planilhas. Depois tínhamos que revisar documentos, ajustar, e sempre havia algo a ser corrigido ou atualizado.”
Esse cenário comprometia prazos, a confiabilidade dos dados e o foco estratégico da equipe financeira, que ficava sobrecarregada com tarefas operacionais e repetitivas.
A virada: automação e confiabilidade no fechamento
A virada veio com a adoção da plataforma Accountfy.
“Hoje, consigo entregar tudo em menos tempo, com um nível de qualidade altíssimo. Só atualizamos e analisamos as informações. O foco agora é a estratégia.” – Carlos Silva
Resultados alcançados com a Accountfy
Após a implantação da plataforma, os principais ganhos foram:
- Mais de 30 abas de planilhas substituídas por uma plataforma integrada;
- Fechamento contábil mais rápido e com menos retrabalho;
- Dados consolidados e atualizados em tempo real, com muito mais precisão.
A experiência de Carlos Silva resume bem o impacto:
“De nota 10, eu daria 1000!”
Como a Accountfy pode ajudar no fechamento do ano fiscal?
A experiência da CCM mostra que é possível transformar um processo complexo como o fechamento do ano fiscal em uma atividade ágil, automatizada e estratégica, quando se tem a tecnologia certa ao lado.
A Accountfy é uma plataforma SaaS de gestão financeira AI First desenvolvida para empoderar os times de Fechamento, FP&A e Tesouraria, com dados integrados, confiáveis e automatização que agiliza as rotinas de todo o setor financeiro.
Se sua equipe quer mais agilidade, segurança e clareza no fechamento fiscal, a Accountfy pode ser sua aliada estratégica.
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