Entender as etapas do planejamento orçamentário é fundamental para empresas que desejam crescer com consistência, previsibilidade e inteligência financeira.
Mesmo com o avanço da tecnologia e ainda sendo uma prática essencial, muitas organizações ainda constroem seus orçamentos em planilhas manuais, com dados descentralizados e pouca integração entre áreas. Isso gera retrabalho, baixa acurácia e as decisões não são estratégicas, já que não são baseadas em dados.
A boa notícia é que, com o avanço da tecnologia e o uso de soluções como a Accountfy, é possível automatizar e transformar esse processo em uma ferramenta de gestão ágil, integrada e inteligente, com apoio de Inteligência Artificial (IA).
Neste guia, você vai conhecer as principais etapas do planejamento orçamentário, com um passo a passo estratégico, atualizado e completo, alinhado às melhores práticas do mercado e às funcionalidades do produto Budget & Performance, da solução FP&A da plataforma Accountfy.
O que é planejamento orçamentário?
O planejamento orçamentário é um processo estruturado que prevê e organiza as receitas, despesas e investimentos de uma empresa ao longo de um período, geralmente anual. É por meio dele que as decisões financeiras são alinhadas aos objetivos estratégicos da organização.
Esse processo proporciona clareza sobre os recursos disponíveis, direciona investimentos, mitiga riscos e garante que as metas do negócio sejam sustentadas financeiramente.
Quais são as principais etapas do planejamento orçamentário?
A seguir, apresentamos um passo a passo completo dividido em 7 etapas do planejamento orçamentário, já considerando como a tecnologia inteligente Accountfy pode potencializar cada fase.
1. Diagnóstico financeiro atual
A primeira etapa envolve o levantamento e a análise das informações financeiras da empresa. Isso inclui o histórico de receitas, despesas, investimentos, dívidas e indicadores de performance.
Na Accountfy, esse diagnóstico é facilitado pela importação automática de balancetes, razão contábil e dados bancários, com layout personalizável das demonstrações financeiras (BP, DRE e DFC).
A plataforma ainda permite drill down, análises vertical e horizontal, e aplicação de ajustes gerenciais, o que eleva o nível de confiabilidade dos dados analisados.
Com a IA embarcada na Accountfy, ainda é possível acelerar o processo de classificação do plano de contas e análise das demonstrações financeiras.
2. Definição de metas e objetivos financeiros
Com os dados estruturados, a empresa deve definir metas e objetivos alinhados ao planejamento estratégico. Isso pode incluir aumento de receita, redução de despesas, expansão de mercado, entre outros.
Ter clareza nessa etapa é essencial, pois define as diretrizes para a projeção orçamentária que será construída a seguir.
3. Projeção de receitas
As receitas devem ser projetadas com base em dados históricos, tendências de mercado e estratégias comerciais. O uso de múltiplos cenários de projeção é uma prática recomendada para se preparar para variações de mercado.
Com a Accountfy, é possível criar diferentes cenários de forma colaborativa, atribuindo responsáveis por área e prazos de preenchimento.
Além disso, a plataforma conta com templates personalizados para projeções de vendas, despesas e FOPAG, e permite controle de acessos, acompanhamento de status e notificações sobre prazos.
Com o apoio da inteligência artificial da Accountfy também é possível garantir mais precisão e agilidade nesse processo com a criação de scripts para cálculos automatizados e execução de racionais nas projeções.
4. Estimativa de despesas
Assim como as receitas, as despesas também devem ser estimadas com base em categorias fixas e variáveis, além de investimentos previstos e eventuais custos não recorrentes.
As funcionalidades da Accountfy permitem visualizar essas projeções nas demonstrações financeiras projetadas (BP, DRE e DFC – direta e indireta), com detalhamento por centro de custo, filial e unidade de negócio, enriquecendo a análise com múltiplas dimensões do negócio.
5. Construção do orçamento empresarial
Com base nas projeções de receitas e despesas, elabora-se o orçamento final. Aqui, os dados são organizados em uma estrutura lógica, normalmente por centro de custo, área, projeto ou unidade de negócio.
Essa estrutura facilita o acompanhamento e o controle dos recursos, permitindo identificar rapidamente desvios e agir com agilidade.
6. Validação e aprovação do orçamento
Após a consolidação, o orçamento precisa ser validado pelas lideranças e aprovado conforme os processos da empresa. Essa fase geralmente envolve revisões, comentários e ajustes.
A Accountfy agiliza essa etapa com análises colaborativas, onde é possível incluir comentários, alertas e workflows de revisão, diretamente sobre as demonstrações projetadas.
Ainda, os assistentes de IA da Accountfy ajudam com a geração de comentários sobre as demonstrações financeiras.
7. Acompanhamento e controle orçamentário
Depois da aprovação, começa a fase de execução e acompanhamento contínuo por meio de relatórios periódicos e indicadores financeiros. É aqui que o planejamento orçamentário ganha vida, sendo monitorado de forma dinâmica.
Com a Accountfy, os indicadores financeiros e operacionais são calculados automaticamente, vinculados aos dados das demonstrações financeiras ou da modelagem, aplicáveis aos cenários realizados e projetados. Isso permite monitoramento contínuo, antecipação de desvios e ajustes em tempo real.
Quais são as vantagens de automatizar as etapas do planejamento orçamentário?
Ao automatizar as etapas do planejamento orçamentário, sua empresa conquista:
- redução de erros manuais com dados integrados e atualizados automaticamente;
- agilidade na construção, revisão e aprovação do orçamento;
- cenários mais robustos, com análises em múltiplas dimensões;
- colaboração entre áreas, com comentários e workflows integrados;
- apoio de IA para cálculos, classificação de contas, análises e geração de insights.
Tudo isso faz com que o orçamento ganhe peso estratégico, baseado em dados confiáveis e análises de desempenho financeiro.
Como otimizar as etapas do planejamento orçamentário com tecnologia e IA?
Dominar as etapas do planejamento financeiro corporativo é essencial para garantir uma gestão financeira sólida, com foco em eficiência, controle e crescimento sustentável. No entanto, fazer isso manualmente, com planilhas e processos descentralizados, não atende mais às necessidades das empresas modernas.
Com a solução FP&A da Accountfy, é possível automatizar etapas do orçamento empresarial de forma colaborativa, segura e altamente estratégica ao integrar dados, gerar insights com apoio de inteligência artificial e transformar a gestão financeira em um processo inteligente, ágil e conectado com os objetivos do negócio.
Conheça a Accountfy e leve seu planejamento orçamentário para o próximo nível. Transforme dados em decisões e construa o futuro financeiro da sua empresa com confiança e controle orçamentário.
