Melhores práticas para Rolling Forecast: como utilizar a previsão contínua na sua empresa

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Prever o futuro financeiro de uma empresa é uma tarefa que envolve uma série de incertezas e desafios complexos. No entanto, essa é uma etapa crucial para o sucesso e a sustentabilidade dos negócios, independentemente do tamanho da organização. A capacidade de antecipar receitas, despesas e tendências financeiras desempenha um papel fundamental na tomada de decisões estratégicas, na alocação de recursos e na mitigação de riscos.

A incerteza nos negócios é uma constante, e fatores internos e externos podem afetar significativamente a saúde financeira de uma empresa. Por isso, a previsão financeira contínua, também conhecida como Rolling Forecast, é uma ferramenta indispensável para enfrentar essas incertezas e tomar decisões informadas. 

Neste artigo, mergulharemos profundamente nas melhores práticas para Rolling Forecast,, com o objetivo de fornecer orientações claras e estratégicas para garantir que suas previsões sejam precisas e eficazes.

Determinar o Horizonte Temporal Adequado

O primeiro passo na criação de um plano usando a técnica de Rolling Forecast é determinar o horizonte temporal apropriado. Isso significa escolher se sua previsão será mensal, semanal ou anual. A escolha do período de tempo depende do ciclo do seu negócio e das condições do mercado em que atua. 

Se o mercado for altamente dinâmico, volátil e sujeito a mudanças rápidas, é aconselhável adotar um período mais curto para suas previsões, como mensal ou até mesmo semanal, pode ser necessário. A agilidade é fundamental nesses casos, pois as condições podem mudar rapidamente e revisões frequentes do forecast são essenciais para manter a precisão das projeções. 

Por outro lado, se o ciclo do seu negócio for mais longo e estável, um horizonte temporal anual pode ser apropriado. No entanto, é importante estar ciente de que previsões de longo prazo tendem a ser menos precisas devido à dificuldade de prever mudanças estratégicas em períodos mais longos, tornando-as menos confiáveis. Portanto, é aconselhável ter estimativas estatísticas e dados históricos que apoiem o processo de previsão, em vez de depender apenas de metas arbitrariamente definidas.

Analisar, Revisar e Atualizar o Rolling Forecast

Independentemente do horizonte temporal escolhido, é crucial acompanhar e revisar regularmente os resultados do forecast. A análise, revisão e atualização contínuas do forecast são fundamentais para manter suas projeções financeiras precisas e alinhadas com a realidade. Esta prática não se trata apenas de olhar para o passado, mas sim de entender como as tendências passadas podem afetar o futuro e, assim, entender o que pode ser feito para tornar o cenário mais favorável.

Os dados utilizados na previsão devem refletir não apenas o passado, mas também o presente, garantindo que as projeções estejam atualizadas e alinhadas com a realidade em constante mudança. Aqui estão algumas dicas para implementar essa prática com sucesso:

  • Mantenha um processo de revisão periódica, seja mensal, trimestral ou anual, dependendo do seu horizonte temporal.
  • Inclua diversos membros da equipe, como profissionais de finanças, vendas e marketing, para obter uma visão holística do cenário.
  • Esteja preparado para fazer ajustes com base nas informações mais recentes. Se as condições de mercado mudarem, adapte seu forecast conforme necessário.

Detalhar por Produto e Preço, Não Apenas Receita Agregada

Uma abordagem eficaz para a previsão financeira contínua envolve detalhar o forecast por produto e preço, não se limitando apenas à receita total agregada. Isso proporciona uma visão mais granular do resultado desejado e oferece flexibilidade ao longo do período de previsão.

Além disso, essa abordagem leva em consideração a sazonalidade e outras variações que podem ocorrer ao longo do tempo. Por exemplo, projetar um crescimento com uma taxa fixa anual pode não levar em consideração fatores sazonais previsíveis ou outras variações. Ao detalhar por produto e preço, você pode prever o resultado de forma mais flexível e, ao mesmo tempo, manter a meta de receita final desejada. Isso permite equilibrar o crescimento ao longo do período, considerando as particularidades do seu negócio.

Além disso, essa abordagem granular possibilita a análise das razões por trás do não cumprimento das metas. Você pode identificar se a redução nas vendas, descontos ou outras variáveis afetaram o resultado, permitindo ajustes mais precisos ao longo do período para recuperar o resultado final desejado.

Determinar os Carros-chefe de Receita

Identificar os principais impulsionadores de receita do seu negócio simplifica o processo de previsão e garante que seu rolling forecast seja mais claro e preciso. Para determinar esses carros-chefe, faça perguntas críticas, como:

  • O que está realmente impulsionando suas receitas e despesas? Isso inclui produtos, serviços ou segmentos de mercado específicos? Qual o lucro real desses produtos ou serviços? 
  • Quais são as necessidades e objetivos estratégicos do seu negócio, e quais fatores estão alinhados com essas metas?
  • Deve-se considerar a inclusão de fatores externos, como o Produto Interno Bruto (PIB), que podem influenciar suas operações?

Ao identificar e focar nos principais impulsionadores de receita, você pode direcionar seus esforços e recursos de forma mais eficaz para alcançar suas metas financeiras.

Analisar Variações

A análise de variações não deve se limitar apenas a comparar projeções com resultados atuais. É fundamental também comparar com resultados de períodos anteriores. Isso fornece informações valiosas sobre a eficácia e precisão das previsões e ajuda a identificar tendências e padrões ao longo do tempo.

Ao analisar variações em relação a períodos anteriores, você pode ajustar sua metodologia de previsão com base em aprendizados passados, refinando seus modelos e tornando suas projeções mais precisas e alinhadas com a realidade.

Em resumo, o Rolling Forecast, é uma ferramenta crítica para o sucesso empresarial. Aprofundar essas melhores práticas permitirá que você crie previsões mais precisas e, consequentemente, tome decisões financeiras mais informadas para o crescimento e a sustentabilidade do seu negócio. Para isso, você pode contar com o Accountfy para otimizar o seu processo e trazer mais eficiência para o seu plenejamento orçamentário. Fale com nossos especialistas e entenda como podemos te ajudar! 

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